審計委員會
一、審計委員會之組成：
本公司之審計委員會委員計 3 人，由全體獨立董事組成。
本公司審計委員會成員具備會計、財務及法律等相關專業背景，部分成員具備會計或財務管理相關學經歷，並曾擔任企業管理、財務或公司治理相關職務，對於財務報表審閱、內部控制制度及風險管理具備豐富實務經驗，有助於審計委員會有效履行監督職責。
二、委員會任期：
113年09月10日至116年09月09日，114年度薪資報酬委員會開會2次，委員資格及出席情形如下：
| 職稱 | 姓名 | 實際出席次數 | 委託出席次數 | 實際出席率(%) |
| 召集人 | 葉明 | 7 | 0 | 100% |
| 獨立董事 | 柳靜枝 | 6 | 1 | 100% |
| 獨立董事 | 李禾謙 | 4(註1) | 0 | 100% |
| 獨立董事 | 江文伶 | 3 | 0 | 100% |
| 獨立董事 | 張婉婷 | 2 | 1 | 100% |
註1：李禾謙獨立董事係於年度中辭任。
三、本公司審計委員會於年度內依其職權定期召開會議，針對公司財務、內部控制及風險管理等事項進行監督，其年度主要工作重點彙整如下：
(一)審閱財務報告：
審閱公司年度及各季財務報告，並與會計師就查核結果及重要會計估計與判斷事項進行溝通，確保財務資訊之允當性與可靠性。
(二)考核內部控制制度之有效性：
督導內部控制制度之設計與執行情形，聽取內部稽核單位報告年度稽核計畫與查核結果，並追蹤缺失改善情形，以強化公司治理與風險管理機制。
(三)監督內外部稽核及法令遵循情形：
檢視內部稽核運作狀況，並與外部會計師進行溝通，瞭解重大法令遵循事項及可能影響公司財務或營運之風險。
(四)其他重要監督事項：
視公司營運需要，審議及討論其他與財務、內部控制及風險管理相關之重要事項。
四、審計委員會運作情形：
本公司審計委員會於年度內依法定期召開會議，會議運作情形良好，主要會議議案內容摘要及決議結果如下：
| 開會日期 | 議案內容 | 委員意見及公司之處理 |
| 114/01/10 | 本公司研發主管及稽核主管異動暨解任其經理人案 |
全體出席委員均無異議，照案通過。 |
| 114/03/03 |
1.本公司民國113年第四季內部稽核狀況 2.本公司113年度營業報告書及財務報告業已編製完成 3.承認113年度本公司虧損撥補案 4.擬出具本公司113年度內控制度聲明書案 5.討論本公司稽核主管任命案 6.討論114年私募普通股案 |
全體出席委員均無異議，照案通過。 |
| 114/04/08 |
1.討論114年辦理私募普通股案 2.本公司擬購置屏東市新街段三小段7-1、7-2、7-3、7-5、8-3地號之5筆土地，用以開發投資 |
全體出席委員均無異議，照案通過。 |
| 114/05/07 |
1.本公司民國114年第一季內部稽核狀況報告 2.本公司民國114年及113年第一季合併財務報告業已編製完成 |
全體出席委員均無異議，照案通過。 |
| 114/05/28 | 本公司財務主管異動案 | 全體出席委員均無異議，照案通過。 |
| 114/08/06 |
1.本公司民國114年第二季內部稽核狀況報告 2.本公司民國114年及113年第二季合併財務報告業已編製完成 3.本公司會計主管、公司治理主管暨發言人異動案 4.擬修訂本公司內控制度之「C0086-差勤，薪資，退休金紅利發放作業標准」條文案 |
全體出席委員均無異議，照案通過。 |
| 114/11/06 |
1.本公司民國114年第三季內部稽核狀況報告 2.本公司114年第三季及第四季財務報告簽證會計師之委任及報酬案，暨聘任會計師之獨立性評估報告 3.本公司114年及113年第三季合併財務報告業已編製完成 4.擬修正本公司預先核准非確信服務政策之一般原則 5.基層員工定期評估之內部控制制度規範 6.擬訂本公司115年度稽核計劃 |
全體出席委員均無異議，照案通過。 |